Le compartiment ITRACEIT 1A de Spreds Finance participerait dans le financement de ITRACEIT SRL prévu entre 490 000 € et 1 675 000 € (l’« Augmentation de capital»).
 
Sur la totalité du montant collecté durant la période de l’offre, un montant de 500 € par Note participative sera utilisé par Spreds Finance à ces fins, dans la mesure où les conditions auxquelles ce placement est soumis sont remplies.

 

 

Le Montant minimal de souscription par investisseur est 500 €, hors frais de souscription.
Le montant minimal de l’offre est 25 000 €.
 
Les Notes ne seront émises que si les conditions suspensives cumulatives préalables à la souscription de Spreds Finance dans l’Augmentation de capital de ITRACEIT énumérées ci-dessous sont remplies dans les 6 mois suivant la Date de Clôture :
 
 - Le montant total des engagements fermes de souscription à cette Augmentation de capital atteint au moins 490 000 € et 1 67500 000 €. Les apports en nature (notamment les prêts convertibles qui seront convertis en actions lors de cette augmentation de capital) sont pris en compte dans ces montants. 
 
 - L'augmentation de capital est réalisée sur la base d’une valorisation pré-money de maximum 4 000 000 €.
 
 - Le compartiment ITRACEIT 1A de Spreds Finance participe à l’Augmentation de capital pour un montant égal au résultat de la souscription des Notes du compartiment ITRACEIT 1A. Ce montant doit être au moins 25 000 €.
 
Spreds Finance vérifie si ces conditions suspensives sont remplies au plus tard 6 mois après la Date de Clôture (« Date Effective »), c'est-à-dire 15/06/2025. Si une ou plusieurs de ces conditions ne sont pas remplies à la Date Effective, les Notes ne seront pas émises et les investisseurs seront remboursés de leur Montant de Souscription respectifs au plus tard 15 jours ouvrables après la Date Effective.

 

 

La période de souscription commence 23/09/2024 et se termine à la Date de Clôture, qui est en principe 15/12/2024.
 
Une décision de prolongation de la période de souscription de 3 mois maximum, soit jusqu'au 15/03/2025, peut être prise pour autant que le montant total des souscriptions au 15/12/2024 soit d'au moins 20 000 €.
 
La période de souscription peut être clôturée de manière anticipée lorsque le montant minimale, de 25 000 €, est atteint. La fermeture anticipée de l’offre peut également être décidée si le montant total des ordres contenus dans les formulaires de souscription signées et transférées à Spreds Finance atteint le montant maximum de l’offre. 
 
Les Notes participatives seront émises à la date à laquelle l’Augmentation de capital se réalise, si les conditions préalables à l’émission desdites Notes participatives sont remplies, c’est-à-dire au plus tard 15/06/2025 si la période de souscription prend fin 15/12/2024. Ceci peut être plus tôt (si la période de souscription est clôturée de façon anticipative) ou plus tard (si la période de souscription est prolongée).

 

 

La présente opportunité d'investissement est éligible à une réduction d’impôt sur les revenus pour les investisseurs belges dans le cadre du système d'incitation fiscale belge, le Start-Up Tax Shelter.
 
La réduction maximale de 45% du montant nominal total investi dans les Notes participatives est applicable du fait que les actifs sous-jacents sont les actions d’une micro-entreprise.
 
Cela signifie que l'avantage fiscal total s'élèvera donc à un maximum de 225 € par Note participative souscrit par l'investisseur.
 
Le budget disponible en Tax Shelter est de 500 000 €. 

Il existe plusieurs prêts convertibles (à hauteur d’un montant global de 465 000 €) qui seront converti lors de la prochaine augmentation de capital à laquelle Spreds Finance souscrira (si cette offre est couronnée de succès). 

Notez qu’une décote sera d’application à la conversion des prêt convertibles, ce qui est tout à fait habituel pour ce type d’investissement. En effet, une décote est accordée pour compenser le risque pris par les prêteurs en mettant des capitaux à disposition plus tôt que les investisseurs apportant une contribution en espèces au moment d'une augmentation de capital. La décote prise en compte est de 20% sur la valorisation pré-money de 4 000 000 €. 

L’attention des investisseurs est attirée sur le fait que la conversion des prêts convertibles conclus pourrait entraîner une dilution pour le compartiment iTtraceiT 1A de Spreds Finance) si elle n’est pas réalisée avant l’entrée en capital de Spreds Finance. Une telle dilution n’a pas été pris en compte dans le tableau dans 'Résume' puisque la conversion devrait avoir lieu normalement avant l’entrée en capital par Spreds Finance, ce qui voudrait dire qu’il n’y aura pas de dilution pour Spreds Finance. 

Il convient de souligner qu’un prêt convertible additionnel pourrait être obtenu de la Région wallonne (à hauteur de maximum 400 000 €). La conversion de ce prêt (si obtenu) entraînera une dilution pour les actionnaires existants (y compris le compartiment iTraceiT 1A de Spreds Finance, étant donné que la conversion n’aura pas lieu lors du tour de financement présent). Une décote d'au moins 20% sera appliquée à la valorisation pré-money qui s'appliquera à l'augmentation de capital convertissant le prêt en actions. La décote peut atteindre un maximum de 30% (en fonction de la date de la conversion: plus elle est tardive, plus la décote est élevée).

Finalement, il est important de noter que les actionnaires existants prévoient de transférer des actions au CEO, Frederik Degryse, à titre de motivation. Sa participation est aujourd'hui de 3,99 % et l'intention est de la porter à 5%. En principe, cela n'aura pas d'effet sur le pourcentage que le compartiment iTraceiT 1A de Spreds Finance acquerra.